Redirigir la herencia
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Decidir a quién corresponde el poder es un paso importante para los padres que quieren organizar su patrimonio y planificar un futuro sin ellos. Esto puede ser un proceso complejo para muchas familias, especialmente cuando hay numerosos parientes involucrados.
Se trata de dos funciones muy diferentes, aunque pueden ser desempeñadas por la misma persona. La mayoría de las veces, la persona o personas son hijos adultos de la persona que otorga el poder, aunque una persona en su sano juicio puede asignar las funciones a cualquier persona que esté de acuerdo por escrito.
Es importante recordar que el poder es una obligación fiduciaria, lo que significa que la persona que lo ostenta debe actuar en el mejor interés del progenitor, no en el suyo propio, y atenerse a ciertas normas que lo garantizan. Aun así, las cosas pueden complicarse si no hay la debida confianza entre los hermanos, o transparencia cuando se toman decisiones importantes.
James Gillis, abogado especializado en planificación patrimonial de Offit Kurman, explica: “Un mandante puede nombrar a dos o más agentes. Los agentes tendrían que actuar conjuntamente (ambos agentes tienen que ponerse de acuerdo para actuar) o de forma independiente (cada agente tiene plena autoridad para actuar solo)”.
¿Puedo compartir mi herencia con el hermano que queda fuera del testamento?
Lo mismo ocurre con las herencias recibidas a través de un testamento o de una sucesión intestada -cuando el fallecido murió sin testamento- o cuando un fideicomiso en vida se redactó de forma incorrecta, por lo que no se cumplieron sus términos.
En este caso, la ley estatal determina quién debe recibir la herencia del difunto y en qué medidas. Normalmente, los parientes más cercanos heredarán los bienes. El patrimonio sólo irá a parar a parientes más lejanos si no hay cónyuge ni hijos.
Si el valor de los bienes dejados al menor no es significativo, normalmente 20.000 dólares o menos, la ley estatal puede permitir que un adulto interesado, como el padre o el abuelo del menor, solicite que la herencia del menor se deposite en una cuenta establecida conforme a la Ley de Transferencias Uniformes a Menores (UTMA) o la Ley de Donaciones Uniformes a Menores (UGMA) del estado.
Estas cuentas pueden mantener los fondos para el niño hasta que alcance la mayoría de edad -18 años en la mayoría de los estados, pero a veces 21-. Además, algunos estados permiten que un adulto interesado solicite que los bienes se coloquen en una cuenta 529 en beneficio del menor. Se trata de un plan de ahorro con ventajas fiscales para ayudar a pagar los futuros gastos universitarios o la matrícula de un colegio privado en la escuela primaria y secundaria.
¿Puedo ceder mi herencia a otra persona?
Tarde o temprano, muchas personas se encuentran con que van a heredar dinero o bienes del fideicomiso o de la herencia de un familiar o amigo y eso suele ser un descubrimiento agridulce. Han perdido a un ser querido o a un buen amigo, pero también van a recibir un bien, normalmente libre de impuestos, que puede suponer una gran diferencia en la vida de uno. Es un regalo de amor de alguien que a menudo era una parte importante de la vida y ese regalo suele ser un acontecimiento muy emotivo.
Lo que empezó como un regalo acaba siendo un ejercicio complicado y, a veces, aparentemente caro de ineficacia burocrática. A menudo, los herederos tienen objetivos y planes para la herencia que se retrasan o se hacen imposibles a medida que avanza el proceso de sucesión. El albacea o el fideicomisario parecen poco dispuestos a avanzar con eficiencia, pero parecen querer sus honorarios con prontitud. Las tensiones aumentan.
El objetivo de este artículo es explicar al heredero de una herencia o al beneficiario de un fideicomiso los derechos que tiene y cuáles son las expectativas razonables en cuanto a los plazos y el coste del reparto.
¿Puedo dar mi herencia a mi hijo?
ResumenSi varios parientes mueren sin testamento, el orden de sus muertes podría afectar al resultado de la herencia. Cuando se desconoce el orden de los fallecimientos, existen tres enfoques para determinar el resultado de la herencia en esta situación de fallecimiento simultáneo: aplicar un método de herencia que no se vea afectado por el orden de los fallecimientos; asignar artificialmente el orden de los fallecimientos; estipular que las personas con órdenes desconocidos no se hereden entre sí. El último enfoque es el adoptado por el actual Código Civil francés (denominado Enfoque francés). Demostramos que, bajo algunos requisitos básicos, el Enfoque Francés es la única solución válida al problema del orden de fallecimiento. Por lo tanto, el derecho de sucesiones de un país que no adopte el Enfoque Francés o bien tiene problemas de herencia irresolubles o bien viola los requisitos básicos. En el apéndice, estudiamos la existencia y la unicidad de los métodos de herencia que son invariables para diferentes órdenes de fallecimiento y que sólo violan un requisito, como la igualdad de género.
1 IntroducciónSi una persona fallece sin testamento (intestado), sus bienes se dividirán según el derecho de sucesiones. A la muerte de una persona A, todos los parientes que estén vivos en ese momento se tendrán en cuenta en la herencia, mientras que los parientes que hayan muerto antes que A quedarán excluidos. Un método de herencia describe qué parientes vivos pueden heredar y cuánto debe heredar cada pariente. Por ejemplo, en China, tras la muerte de una persona, Alicia, sus bienes se dividirán a partes iguales entre sus padres, su cónyuge y sus hijos vivos.