Qué son los bienes inmuebles en un testamento
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Presentar una declaración de impuestos típica es sencillo, pero completar una en nombre de la herencia de un difunto requiere un poco más de trabajo. Puede solicitar en línea, por fax o por correo con el IRS para recibir un número de identificación de empresa (EIN). Este número tan importante representará a la herencia en todas las situaciones fiscales.
Para que un testamento se considere válido según las leyes de herencia de Indiana, no sólo debe estar escrito a mano o en letra de molde, sino que también debe contener la firma del difunto junto con la de dos testigos. En caso de que el difunto no pueda firmar físicamente su testamento, otra persona puede firmar por él. Sin embargo, el difunto debe dar instrucciones explícitas para que esto ocurra.
Cualquier persona que cree un testamento que cumpla estos requisitos deja lo que se considera un patrimonio “testado”. Esta es, sin duda, la situación más ideal, ya que ofrece el mayor nivel de control de la herencia al difunto, permitiendo que sus deseos personales dicten quién recibe sus bienes después de la muerte.
Un albacea, a veces llamado representante personal y nombrado a través del testamento del difunto, es esencialmente el gestor de una herencia. Las funciones de este cargo incluyen el pago de las deudas de las que el difunto nunca se hizo cargo, la distribución de los bienes a los herederos y la supervisión de todos los gastos finales.
¿Qué es la herencia de bienes?
Herencia, también llamada sucesión, la devolución de los bienes a un heredero o herederos a la muerte del propietario. El término herencia también designa la propiedad en sí.
¿Cuáles son los ejemplos de bienes personales?
Los muebles, los electrodomésticos, la ropa, el material deportivo o de ocio y los aparatos electrónicos se consideran bienes personales.
Bienes muebles e inmuebles en un testamento
Cuando una persona fallece sin dejar un testamento válido, sus bienes (la herencia) deben repartirse según ciertas reglas. Se trata de las reglas de la sucesión intestada. Una persona que fallece sin dejar testamento se denomina intestado.
Las parejas que se han separado informalmente pueden heredar según las reglas de sucesión. Las parejas de hecho (a veces denominadas erróneamente “parejas de hecho”) que no estaban casadas ni eran pareja de hecho no pueden heredar según las normas de sucesión.
Por ejemplo: Susan era pareja de hecho con Fang y adoptaron una hija llamada Jia. Susan ha fallecido sin dejar testamento. Su patrimonio está valorado en 450.000 libras. Después de que Fang herede su parte de 270.000 libras, el patrimonio que queda tiene un valor de 180.000 libras. Fang puede quedarse con la mitad: 90.000 libras.
Si los cónyuges eran copropietarios en el momento del fallecimiento, cuando el primer cónyuge fallezca, el cónyuge superviviente heredará automáticamente la parte de la propiedad del otro cónyuge. Sin embargo, si los socios son arrendatarios en común, el socio superviviente no hereda automáticamente la parte de la otra persona.
Qué se considera propiedad personal en un testamento
Es importante tener en cuenta que las leyes de propiedad pueden variar en función de si el artículo se clasifica como propiedad inmobiliaria o personal. Además, las leyes de propiedad pueden variar en función de la jurisdicción en la que se encuentre la propiedad.
Evidentemente, es esencial ser consciente de si la propiedad se clasifica como real o personal. Algunos elementos de la propiedad que se clasifican como “personales” pueden convertirse en propiedad real si un elemento se une a un edificio, o si los materiales se convierten en una puerta o valla que se une a la tierra.
A efectos de planificación patrimonial, todos los bienes de una persona pueden dividirse en bienes inmuebles y bienes personales. Para reiterar, la propiedad real incluye cualquier área fija de tierra y cualquier cosa adjunta a ella que sea inamovible. Esto incluiría edificios, estanques y carreteras. La propiedad personal es todo lo demás, ya que es un término general que cubre los artículos que no conllevan los derechos y restricciones que vienen con la propiedad real.
Los bienes personales también pueden incluir artículos más grandes y costosos. Por lo general, esto incluiría artículos como coches, camiones, tractores y otra maquinaria. Los activos financieros, como cuentas bancarias, acciones y bonos, también se clasifican como propiedad personal.
¿Las cuentas bancarias se consideran bienes personales en un testamento?
Para desarrollar un plan de sucesión eficaz para sus bienes tangibles, primero debe comprender el valor financiero de sus obras de arte, antigüedades y otros bienes tangibles. En algunos casos, los clientes son muy conscientes del valor de los objetos que han adquirido o heredado. En otros, los miembros de la familia se han sorprendido al heredar artículos que nadie sabía que eran raros o de valor significativo.
Recomendamos obtener una tasación de un tasador independiente cualificado para establecer el valor de sus bienes tangibles. Disponer de un valor exacto y actualizado de sus bienes tangibles puede ayudarle a cuidar adecuadamente esos bienes durante su vida. Una evaluación profesional del valor financiero y la procedencia de un artículo le ayudará a tomar decisiones sobre su almacenamiento, mantenimiento y seguro.
Una tasación actual también puede ayudarle a resolver los problemas que debe tener en cuenta a la hora de elaborar un plan de distribución de los bienes tangibles como parte de su plan de sucesión. Por ejemplo, si su colección de cuadros marítimos vale más de lo que usted pensaba en un principio, su patrimonio podría tener una responsabilidad fiscal adicional, y el pago de esos impuestos podría afectar a su vez a la disposición prevista de sus activos financieros. Si el collar de perlas que piensa dejar a su hija vale en realidad mucho más de lo que pensaba, tal vez su plan deba prever distribuciones en efectivo para sus otros hijos, con el fin de igualar el tratamiento de sus hijos en el plan.